퇴직금 계산기 사용법 총정리 (계산법, 지급기준, DB DC 차이, 세금까지)

 

회사를 그만두기로 마음먹은 순간, 가장 먼저 머릿속에 떠오르는 숫자가 있습니다. "내 퇴직금, 대체 얼마나 될까?"

그런데 네이버에 '퇴직금 계산기'를 검색해서 숫자를 넣어보면 이상한 일이 벌어집니다. 고용노동부 계산기, 사람인 계산기, 잡코리아 계산기 — 다 결과가 조금씩 다릅니다. 상여금은 어디까지 넣어야 하는지, 연차수당은 포함인지 아닌지, 퇴직소득세는 또 얼마나 떼는 건지. 계산기 하나 돌려보려다 오히려 더 혼란스러워지는 거죠.

이 글은 단순히 "퇴직금 = 월급 × 근속연수"라는 공식을 알려주는 글이 아닙니다. 계산기에 숫자를 넣기 전에 반드시 알아야 할 것들, 그리고 계산기가 알려주지 않는 것들까지 한 번에 정리했습니다.

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목차

1. 퇴직금 지급 대상 — 나도 받을 수 있을까?
2. 퇴직금 계산 공식 — 핵심은 '평균임금'
3. 퇴직금 계산기 사용법 — 고용노동부 공식 계산기 기준
4. 계산기 결과가 다른 이유 — 상여금과 연차수당의 함정
5. 퇴직금 vs 퇴직연금 (DB·DC·IRP) — 내 돈이 어디 있는지부터
6. 퇴직소득세 — 세금 떼고 실수령액은?
7. 퇴직금 미지급 시 대응법 — 14일 넘기면 연 20% 이자
8. 퇴직금 중간정산 — 2026년 가능한 사유와 조건
9. 자주 묻는 질문 FAQ

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퇴직금 지급 대상 — 나도 받을 수 있을까?

결론부터 말씀드리면, 다음 두 가지 조건만 충족하면 누구나 퇴직금을 받을 수 있습니다.

조건	내용
계속근로기간	같은 사업장에서 1년 이상 근무
소정근로시간	4주 평균 주 15시간 이상 근무

여기서 많은 분이 오해하는 것이 있습니다.

"5인 미만 사업장은 퇴직금 안 줘도 되는 거 아닌가요?" — 아닙니다. 2026년 현재, 사업장 규모와 관계없이 위 두 조건만 충족하면 퇴직금 지급 의무가 발생합니다.

"계약직인데요?" — 상관없습니다. 정규직이든 계약직이든, 근로계약서를 작성하지 않았더라도, 4대 보험에 가입하지 않았더라도 실질적으로 근로를 제공했다면 퇴직금 대상입니다.

💡 팁: 회사가 "우리는 퇴직금 제도가 없다"고 말하더라도, 이는 법적으로 무효입니다. 근로자퇴직급여 보장법은 강행법규이기 때문에 노사 합의로도 배제할 수 없습니다.

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퇴직금 계산 공식 — 핵심은 '평균임금'

퇴직금 계산의 본질은 사실 한 줄입니다.

퇴직금 = 1일 평균임금 × 30일 × (계속근로일수 ÷ 365)

문제는 '1일 평균임금'을 정확하게 구하는 것이 생각보다 복잡하다는 점입니다.

평균임금이란?

퇴사일 이전 3개월간 지급된 임금 총액을 그 기간의 총 일수로 나눈 금액입니다.

1일 평균임금 = 퇴사 전 3개월 임금 총액 ÷ 그 기간의 총 일수

여기서 '임금 총액'에는 기본급뿐 아니라 다음 항목이 포함됩니다.

포함되는 것	포함 안 되는 것
기본급	실비변상적 금품 (출장비, 교통비)
고정 수당 (직책수당, 자격수당)	경조금
연장·야간·휴일 근로수당	해고예고수당
상여금 (가산액으로 환산)	복리후생적 급여 (사택, 식대 일부)
연차수당 (가산액으로 환산)

상여금과 연차수당은 이렇게 환산합니다

상여금과 연차수당은 3개월치를 그대로 넣는 것이 아닙니다. 연간 총액을 12개월로 나눈 뒤 3개월분만 평균임금 산정에 포함합니다.

상여금 가산액 = 연간 상여금 총액 × (3 ÷ 12)
연차수당 가산액 = 연간 연차수당 × (3 ÷ 12)

그래서 최종 평균임금 공식은 이렇습니다:

3개월 임금 총액 = (3개월간 기본급+수당 합계) + 상여금 가산액 + 연차수당 가산액

💡 중요: 이렇게 산출한 평균임금이 통상임금보다 적으면, 통상임금을 평균임금으로 적용합니다. 이것이 계산기마다 결과가 달라지는 핵심 원인 중 하나입니다.

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계산 예시

10년 근무, 월 기본급 300만 원, 연간 상여금 600만 원, 연차수당 50만 원인 경우:

항목	계산
3개월 기본급+수당	300만 × 3 = 900만 원
상여금 가산액	600만 × (3/12) = 150만 원
연차수당 가산액	50만 × (3/12) = 12.5만 원
3개월 임금 총액	1,062.5만 원
1일 평균임금	1,062.5만 ÷ 91일* = 약 116,758원
퇴직금	116,758 × 30 × (3,650 ÷ 365) = 약 35,027,400원

*91일은 3개월(예: 1~3월 기준 31+28+31+1일) 총 일수 예시

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퇴직금 계산기 사용법 — 고용노동부 공식 계산기 기준

가장 신뢰할 수 있는 계산기는 고용노동부 공식 퇴직금 계산기입니다.

 

🔗 고용노동부 퇴직금 계산기 바로가기

입력 순서

① 입사일·퇴사일 입력 → 미산입기간/근무제외기간이 있으면 함께 입력

② [평균임금계산기간보기] 클릭 → 하단에 자동으로 3개월 기간이 표시됨

③ 기본급·기타수당 입력 → 3개월 각각의 금액을 따로 입력

④ 연간 상여금 총액 입력 → 자동으로 3/12 가산

⑤ 연차수당 입력 → 자동으로 3/12 가산

⑥ [계산하기] 클릭 → 퇴직금 결과 확인

이 계산기로는 부족한 것

고용노동부 계산기는 세전 퇴직금만 보여줍니다. 퇴직소득세를 차감한 실수령액은 별도로 계산해야 합니다. 또한, 회사 내규에 따른 누진제 퇴직금(장기근속 우대)은 반영되지 않습니다.

그 외 활용할 수 있는 계산기:

계산기	특징	주소
사람인 퇴직금 계산기	간편/상세 모드 선택 가능	saramin.co.kr
잡코리아 퇴직금 계산기	통상임금 자동 비교	jobkorea.co.kr
노동OK 퇴직금 계산기	세후 실수령액까지 계산	nodong.kr
찾아줘세무사	퇴직소득세 연동 계산	findsemusa.com

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계산기 결과가 다른 이유 — 상여금과 연차수당의 함정

"사람인이랑 고용노동부 계산기 결과가 다른데요?" — 이런 질문이 정말 많습니다.

차이가 발생하는 3가지 이유를 정리하면:

1. 상여금 포함 범위가 다르다

정기적이고 일률적으로 지급되는 상여금만 평균임금에 포함됩니다. '성과급'이나 '인센티브'라는 이름이 붙어도 매년 정기적으로 지급되었다면 포함 대상입니다. 반대로, 회사 재량에 따라 불규칙하게 지급된 금액은 제외될 수 있습니다.

2. 3개월 일수 계산이 다르다

퇴사일이 몇 월이냐에 따라 3개월의 총 일수가 달라집니다. 1~3월(90일), 2~4월(89일), 7~9월(92일) — 이 차이가 1일 평균임금에 영향을 줍니다.

3. 통상임금 vs 평균임금 비교 여부

일부 간편 계산기는 통상임금과의 비교 없이 평균임금만 산출합니다. 법적으로는 둘 중 더 큰 금액을 적용해야 하므로, 간편 계산기의 결과가 오히려 낮게 나올 수 있습니다.

💡 결론: 계산기는 '참고용'입니다. 실제 퇴직금 정산 시에는 반드시 급여명세서 3개월분을 직접 확인하고, 회사 인사팀에 산정 근거를 요청하세요.

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퇴직금 vs 퇴직연금 (DB·DC·IRP) — 내 돈이 어디 있는지부터

"퇴직금 계산기"를 검색하는 분들 중 상당수가 놓치는 것이 있습니다. 본인의 퇴직급여가 '퇴직금 제도'인지 '퇴직연금 제도'인지 모른다는 것입니다.

이 둘은 완전히 다른 구조입니다.

퇴직금 제도 vs 퇴직연금 제도

구분	퇴직금 제도	퇴직연금 제도
적립 방식	회사 내부에 적립	외부 금융기관에 적립
회사 도산 시	못 받을 수 있음	보호됨
계산 방식	퇴직 시 평균임금 기준	DB/DC에 따라 다름
수령 방식	일시금	일시금 또는 연금 선택

퇴직연금이 도입된 배경은 간단합니다. IMF 이후 회사가 망해서 퇴직금을 못 받는 사례가 급증했기 때문입니다. 그래서 정부가 2005년부터 퇴직금 재원을 회사 밖 금융기관에 맡기도록 한 것이 퇴직연금 제도입니다.

DB형 (확정급여형) — "나는 아무것도 안 해도 돼"

• 회사가 적립금을 운용하고, 퇴직 시 정해진 공식(평균임금 × 근속연수)으로 계산
• 회사가 투자를 잘하든 못하든 내 퇴직금에는 영향 없음
• 임금 상승률이 높고, 오래 다닐 회사라면 DB가 유리
• 대기업, 장기근속자에게 적합

DC형 (확정기여형) — "내 돈은 내가 굴린다"

• 회사가 매년 연봉의 1/12 이상을 내 DC 계좌에 입금
• 그 돈을 내가 직접 투자 상품을 골라 운용
• 운용 수익이 좋으면 퇴직금이 늘어나고, 나쁘면 줄어듦
• 임금 상승률이 낮거나, 투자에 자신 있는 분에게 적합

IRP (개인형 퇴직연금) — "퇴직 후에도 굴린다"

• 퇴직금을 받아서 넣는 개인 계좌
• 55세 이후 연금으로 수령하면 퇴직소득세 30~40% 감면
• 연간 1,800만 원 한도 내에서 추가 납입 가능 → 세액공제 혜택
• 재직 중에도 누구나 개설 가능

DB vs DC, 어떤 게 유리할까?

상황	유리한 선택
임금 상승률이 높은 회사	DB
장기근속 예정	DB
임금피크제 적용 예정	DC
투자에 자신 있음	DC
안정 추구, 신경 쓰기 싫음	DB
이직이 잦은 편	DC

💡 핵심: DB에서 DC로는 변경 가능하지만, DC에서 DB로는 변경이 불가능합니다. 한번 DC를 선택하면 되돌릴 수 없으니 신중하게 결정하세요.

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퇴직소득세 — 세금 떼고 실수령액은?

퇴직금 계산기를 돌려서 나온 금액이 그대로 통장에 들어오는 것은 아닙니다. 퇴직소득세를 원천징수한 후 지급됩니다.

퇴직소득세 계산 구조

퇴직소득세는 일반 소득세와 달리 '연분연승법'이라는 독특한 방식을 씁니다. 오래 일할수록 세금 부담이 줄어들도록 설계된 제도입니다.

① 퇴직소득금액 = 퇴직급여액 - 비과세소득
② 근속연수공제 (근속연수가 길수록 공제액 증가)
③ 환산급여 = (퇴직소득금액 - 근속연수공제) ÷ 근속연수 × 12
④ 환산급여공제 적용
⑤ 과세표준 산출
⑥ 퇴직소득산출세액 = (과세표준 × 세율) ÷ 12 × 근속연수
⑦ 최종 세액 = 산출세액 + 지방소득세(10%)

근속연수공제 (2026년 기준)

근속연수	공제액
5년 이하	근속연수 × 100만 원
5년 초과~10년 이하	500만 + (근속연수 - 5) × 200만 원
10년 초과~20년 이하	1,500만 + (근속연수 - 10) × 250만 원
20년 초과	4,000만 + (근속연수 - 20) × 300만 원

퇴직소득세 절세하는 법

IRP 계좌로 퇴직금을 받으면 퇴직소득세가 이연(과세 유예)됩니다. 그리고 55세 이후 연금으로 수령하면 퇴직소득세의 30~40%가 감면됩니다.

예를 들어 퇴직금 5억 원, 20년 근속인 경우:

• 일시금 수령 시 퇴직소득세: 약 6,500만 원
• IRP 연금 수령 시 10년간 총 세금: 약 1,650만 원
• 절세 효과: 약 4,850만 원

당장 목돈이 필요한 상황이 아니라면, IRP 연금 수령이 세금 측면에서 압도적으로 유리합니다.

⚠️ 주의: 퇴직금을 IRP로 받은 후 중도 해지하면 과세이연 혜택이 사라지고 추가 과세가 발생합니다. 연금수령 한도를 초과해 인출해도 감면 혜택이 없어지니 주의하세요.

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퇴직금 미지급 시 대응법 — 14일 넘기면 연 20% 이자

법적으로 퇴직금은 퇴직일로부터 14일 이내에 지급해야 합니다.

이 기한을 넘기면?

지연이자 발생 구조

기간	이자율
퇴직일 ~ 14일까지	이자 없음 (법정 지급기한)
15일째부터 ~ 실제 지급일	연 20%

계산 예시: 퇴직금 1,000만 원, 30일 지연된 경우

지연이자 = 1,000만 × 20% × (30 ÷ 365) = 약 164,384원

미지급 시 대응 절차

1단계: 회사에 서면(내용증명)으로 지급 요청

2단계: 고용노동부에 진정(민원) 신청 → 근로감독관 조사

3단계: 지급명령 신청 (법원) → 상대가 이의 안 하면 강제집행 가능

4단계: 민사소송 (지연이자 포함 청구)

💡 반드시 기억하세요: 퇴직금 청구권의 소멸시효는 퇴직일로부터 3년입니다. 3년이 지나면 법적으로 청구할 수 없게 되므로, 미지급 상태라면 가능한 한 빨리 대응해야 합니다.

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퇴직금 중간정산 — 2026년 가능한 사유와 조건

"퇴직 전에 퇴직금 일부를 미리 받을 수 있나요?" — 가능하긴 하지만, 아무 때나 되는 것은 아닙니다.

2026년 기준, 퇴직금 중간정산이 가능한 법정 사유:

사유	세부 조건
무주택자의 주거 목적	전세보증금 또는 주택 구입 (같은 사업장에서 1회 한정)
본인·배우자·부양가족의 6개월 이상 요양	의료비 부담이 임금의 일정 비율 초과 시
최근 5년 이내 파산선고	법원의 파산선고를 받은 경우
최근 5년 이내 개인회생 절차 개시	법원의 개인회생 결정을 받은 경우
임금피크제 적용	임금이 줄어드는 시점에 기존 퇴직금 정산
천재지변 등	대통령령으로 정하는 사유

핵심 포인트: 요건 충족 + 증빙 서류 + 회사 동의 세 가지가 모두 갖춰져야 합니다. 특히 전세보증금의 경우 무주택자 증빙이 필수이며, 이미 집이 있는 상태에서는 승인이 어렵습니다.

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자주 묻는 질문 FAQ

Q1. 수습기간도 퇴직금 계산에 포함되나요?

네, 포함됩니다. 수습기간도 계속근로기간에 해당합니다. 수습 3개월 + 정규직 9개월이면 총 1년으로 퇴직금 대상이 됩니다.

Q2. 1년 딱 채우고 퇴사하면 퇴직금 얼마인가요?

대략 월급 1개월분입니다. 정확히는 1일 평균임금 × 30일입니다. 상여금과 연차수당이 있으면 월급보다 약간 더 많아집니다.

Q3. 일용직·아르바이트도 퇴직금을 받을 수 있나요?

1년 이상 계속 근무하고 주 15시간 이상 일했다면 받을 수 있습니다. 고용 형태(정규직, 계약직, 아르바이트)는 퇴직금 지급 여부와 무관합니다.

Q4. 퇴직금을 월급에 포함해서 매달 주겠다는 회사, 합법인가요?

불법입니다. 퇴직금을 매월 급여에 포함해서 지급하기로 하는 약정은 강행법규 위반으로 무효입니다. 이미 받았더라도 퇴직 시 별도로 퇴직금을 청구할 수 있습니다.

Q5. 퇴직금에서 대출 상환액을 공제할 수 있나요?

원칙적으로 불가능합니다. 퇴직금은 근로자에게 전액 지급해야 하며, 회사가 일방적으로 공제하는 것은 위법입니다. 다만 근로자 본인이 서면으로 동의한 경우는 예외가 될 수 있습니다.

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정리하면

퇴직금 계산은 단순히 숫자를 넣고 결과를 보는 과정이 아닙니다.

첫째, 내가 퇴직금 제도인지 퇴직연금(DB/DC)인지부터 확인하세요. 회사 인사팀에 물어보면 바로 알 수 있습니다.

둘째, 고용노동부 공식 계산기에 급여명세서 3개월분을 가지고 직접 입력하세요. 상여금·연차수당 가산액이 제대로 반영되었는지 꼭 확인하시고요.

셋째, 세전 금액만 보지 말고 퇴직소득세와 IRP 연금 수령 절세 효과까지 함께 계산하세요. 수천만 원 차이가 날 수 있습니다.

퇴직금은 여러분이 수년간 일한 대가입니다. 1원이라도 정확하게 받으시길 바랍니다.

 

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⚠️ 면책 고지: 이 글은 일반적인 정보 제공을 목적으로 작성되었으며, 개별 사안에 따라 결과가 달라질 수 있습니다. 정확한 퇴직금 산정 및 법률 관련 사항은 고용노동부(☎ 1350) 또는 공인노무사와 상담하시기 바랍니다.